一、审计工作软件平台探讨（论文文献综述）
边莹,陈文洁[1]（2021）在《基于“大智移云物”视角下应用型本科高校审计课程改革探索》文中提出科技的发展改变了我国的教育模式,还推动了教学方法创新,促进了资源的优化配置和利用,同时也对人才提出了更高的要求。审计作为应用型本科高校课程体系中的一门重要学科,是培养经济技术型人才的主要媒介,而在当前时代下,改革审计课程教学模式已成为必然的趋势。对此,笔者从"大智移云物"的视角出发,探索了应用型本科高校审计课程的改革与创新路径,仅供参考。
余春先[2]（2021）在《大数据背景下企业内部审计提升措施》文中认为现阶段,我国的互联网信息技术以及云计算等网络技术取得了良好的发展成就,各行业通过广泛应用大数据技术,实现了行业发展水平快速提升。在一些西方国家,大数据技术已被运用到审计工作中,我国的企业也需要实现内部审计信息化建设,以提升内部审计成效。本文就大数据背景下企业内部审计存在问题以及提升措施进行分析与探讨,以供相关人员参考。
陈舒[3]（2021）在《大数据技术对审计的影响研究》文中研究说明审计作为国家治理的重要手段,对社会经济的健康发展起着关键推动作用。随着大数据技术的进步,大数据审计日趋成为国家的重点建设项目。在文献梳理的基础上,通过总结大数据给审计带来的机遇与挑战,基于前人研究分析了大数据技术对审计思维、审计模式与审计方法的影响,结合大数据技术研究了大数据审计的新思维、新模式与技术创新并提出了相应的对策建议,以期为大数据审计的发展提供一些帮助。
杨诗琪[4]（2021）在《HJ租赁公司增值型内部审计应用探讨》文中认为近几年来,国内出现了经济下行压力增大等情况,从2020年爆发的上市公司批量暴雷,疫情期间中小企业倒闭,再到2021年出现规模化的债务违约等情况,新兴风险不断出现,迫使企业不得不在日益严峻的经济大环境下求得生存。作为一家企业,要时刻明确企业经营的根本目标就是将企业的价值增值做到最大化,一家企业若要在市场经济瞬息万变的社会中屹立不倒,就必须要通过对公司治理的完善、内部控制的优化以及风险管理的加强等途径对企业的损失做到最大程度的减免,从而实现企业价值增值。现如今,我国企业增值型内部审计体系的构建尚不成熟,与国外的发展程度,我国仍处于初步探索的阶段。增值型内部审计既是公司治理机制的一项核心工作内容,也是公司防控各种类风险的有效手段。如何有效运用增值型内部审计的增值服务,并实现企业价值提升的目的,是当今社会中众多企业发展过程中必须解决的课题。在此背景下,本人结合HJ租赁公司的实际情况,对HJ租赁公司的增值型内部审计工作展开了较为全面的思考。本人以理论研究为基础,对本文案例进行了较为深入的分析,不仅针对内部审计机构在公司实际经营发展中发挥的作用进行了探讨,也对内部审计工作所取得的实际效果进行了分析与总结。HJ租赁公司成立于1985年,一直致力于为企业提供融资租赁服务,为中小企业定制个性化融资租赁解决方案等,本文通过对HJ租赁公司增值型内部审计的实际情况进行了分析,对当代企业如何有效利用内部审计工作并实现为企业价值增值的问题进行了探讨。本文的研究对象为HJ租赁公司,采用了案例分析与理论分析相结合的研究方法,按照"引言一理论概述一分析案例公司存在的问题及原因一提出相应对策及建议"的基本研究思路。全文以受托责任理论、价值链理论和成本收益理论作为本文的理论基础,对HJ租赁公司现有的内部审计体系情况及后续改建措施进行了系统的描述与论证。以探讨HJ租赁公司增值型内部审计问题为主题,分析增值型内部审计中存在的问题及其产生的原因,然后针对现存问题提出相应的解决方法。本文通过以下六个部分对HJ租赁公司增值型内部审计情况进行了详细的分析并提出相应的优化建议,以案例分析的形式将增值型内部审计相关理论与实践相结合。第一部分是引言,介绍了研究背景和研究意义,并对国内外的研究现状做了描述和总结,梳理了本文的研究思路、研究方法和框架结构。第二部分为增值型内部审计的相关理论,详细介绍了增值型内部审计的涵义、特征和应用,阐述了受托责任理论、价值链理论和成本收益理论三大理论,并将其作为全文的理论基础。第三部分结合HJ租赁公司增值型内部审计的实际现状,介绍了该公司内部审计机构的设置和工作流程,并指出了HJ租赁公司存在的一些问题。第四部分结合了HJ租赁公司增值型内部审计的实际情况,分别从制度层面、业务层面、人员层面三个方向对公司现存问题进行了深入分析。第五部分是全文的核心部分,针对HJ租赁公司存在的问题提出了相关建议,主要包括:健全增值型内部审计制度、规范增值型内部审计业务、加强内部审计人才队伍建设。第六部分为研究结论与启示,为全文画上句号。论文的研究贡献主要体现在以下两个方面:一是将增值型内部审计理论与HJ租赁公司内部审计应用的实际情况相结合,为HJ租赁公司找出内部审计工作过程中存在的问题,并提出了切实可行的解决办法,有助于其增值型内部审计的改进完善,同时也有助于增值型内部审计的积极作用在HJ租赁公司内部得到进一步的发挥。二是本文结合企业实例进行论证分析,在理论层面为我国学术界增加了对增值型内部审计的案例分析研究,丰富了增值型内部审计理论体系,为我国租赁企业实施增值型内部审计提供有价值的参考,鼓励了更多的公司或者其他组织机构树立内部审计的增值理念。
闫鹏斌[5]（2020）在《CMM评价模型在敏捷软件开发中的应用研究》文中研究说明随着软件产业的迅速发展,软件在国民经济和社会发展等方面的作用日益突出,优良的软件质量管理标准和软件开发方法是促进软件产业良性发展的重要保障,如软件质量标准ISO9001和软件能力成熟度模型,敏捷开发、瀑布模型等软件开发方法。在对敏捷软件开发和软件能力成熟度模型深入研究的基础上,分析它们之间存在的矛盾和统一,构建适用于敏捷软件开发的软件能力成熟度框架。首先,通过阅读国内外文献以了解研究现状,研究软件能力成熟度模型的内涵,研究敏捷软件开发的价值观和实践原则;其次,分析软件能力成熟度模型和敏捷软件开发之间的兼容性,根据敏捷软件开发流程中的实践与软件能力成熟度模型中实践域的目标之间的映射关系,发现敏捷实践可以较强实现软件能力成熟度模型中工程类和管理类实践域的目标,可以部分实现支持类和提升类实践域的目标,并分析工程和项目开发能力、软件产品质量保证能力和项目管理类能力等与敏捷软件开发中的过程、活动和角色之间的关系,在此兼容的基础上,对软件能力成熟度模型进行合理裁剪,构建敏捷软件能力成熟度框架;最后,通过实际项目对本框架进行验证,并对研究内容和存在的不足进行总结,以及展望未来的研究工作。敏捷软件能力成熟度框架可以作为评价和指导敏捷软件企业建立、管理和改进软件开发过程的参考指南,规范和完善敏捷软件开发流程和实践,指导和帮助软件企业提升敏捷软件开发能力,对敏捷软件开发能力不成熟或将要采用敏捷软件开发进行过程改进的软件组织或企业具有一定的参考价值。
颜烈川[6]（2020）在《D公司基于Scrum管理信息系统研发流程优化》文中提出随着信息化技术的发展,移动互联网已深入到生活当中。用户对信息化系统能够提供的能力有了更深入的了解。在管理信息系统建设中,用户对系统的功能有了更多的想法,对系统实现的功能期望值更高,使得开发系统并不能够按照初始需求完成软件开发工作。在管理信息系统建设过程中,需求频繁变动,逐渐成为常态。瀑布模型的研发流程逐渐的很难适应变化,在应对变化变得很迟钝,导致研发成本急剧增长。本文就如何应对研发成本急剧增长的问题展开研究,目的是为了控制研发成本。通过应用Scrum框架实施敏捷转型,在实施过程中,在实现了Scrum的标准流程的基础上并做了一系列的改善措施。通过改进Scrum任务板便签纸书写的内容,能够从任务板中看到具体任务的实时进展情况;通过动态打包小队的模式,稳定输出Sprint成果,减少Sprint中在制品的数量;通过改进任务板,添加汇总列、阻塞列、Will-Be-Done列来适应任务状态。通过应用KANBAN来查看项目中所有的事项,能够及时看到整个项目的价值流动。在KANBAN中可以看到软件研发过程中用户故事、涉及外部的待办事项、生产反馈缺陷以及项目其他事项。从KANBAN上可以清晰地看到这些事项的进展情况。KANBAN补充了Scrum未能对项目过程管控的不足,并实现了对项目的全过程管控。通过应用Dev Ops敏捷技术实践,实施自动编译部署、自动化单元测试、自动化代码质量检测等服务能力,节约了工程师的时间,更多的时间投入到开发工作中,进一步提高开发产能。通过应用Scrum框架、KANBAN方法以及Dev Ops技术,实施敏捷流程,达到了提升了开发产能,减少了需求频繁变更的频次,控制研发成本的目的。
沈淑轶[7]（2019）在《基于风险防范的税收执法内部控制研究 ——以Y省税务局为例》文中研究指明税务机关是我国重要的经济管理和行政执法部门,税收征管现代化是推进国家治理体系和治理能力现代化的重要一环。在经济增速放缓和税收征管体制改革不断深入的新形势下,为规范税收执法行为,规避税收执法风险,国家税务总局采取了一系列的内部控制措施,加强对税收执法权力运行的监督和风险控制。本文在内部控制和风险管理现有研究成果的基础上,通过实地查阅资料、访谈调查、案例分析等方式,定量与定性相结合对Y省税务部门税收执法内部控制的现状、问题及原因展开深入研究。结合COSO模型从控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督五个方面提出Y省税务部门基于风险防范的税收执法内部控制优化路径,希望能对税收执法内部控制的研究与实践提供一定的经验和借鉴。
孟津宇[8]（2019）在《黑龙江电信国脉工程公司发展战略研究》文中研究指明公司前身隶属于国企--邮电公司,由于网络业务与手机卡业务的分离,因此黑龙江电信国脉工程公司于2008年应运而生。随着行业市场逐渐饱和、原材料价格的上调、人力成本大幅度增加,企业目前遇到了公司现存内部管理机制、外部营销建设发展与企业发展战略不匹配的问题,即公司现有的发展战略无法引领公司完成总指标。所以,本文力图通过科学的理论方法为黑龙江电信国脉工程公司重新改进设计新的发展战略。本文作者寻着提出问题、分析问题、解决问题的思路,运用了PEST宏观外部环境模型、波特五力微观外部环境模型以及SWOT综合分析模型等,对该公司现存内部条件、所处外部环境、自身的优势劣势以及面临的机会和威胁进行了深入分析。据此分析,找出了该公司发展战略目前存在的问题及成因,并综合运用分析模型和战略理论为公司重新改进设计了“抓机遇、促改革、重建内部管理机制,完成业务转型”的总体发展战略。其中包括:抓住国家鼓励民营资本进入电信业、进入国企的契机,完成公司体制改革。以云南项目为实验案例,借助亨通集团的平台和资金,稳步拓展长期收益的新转型业务的规模,确保公司的市场占有率和优势地位,提升资金使用率,规避投资风险,重新建立系统的内部管理机制与信息化平台。从而实现公司可持续发展,达成公司创收总目标,以及完成新转型业务规模化目标。为保证以上战略的有效实施,特为公司制定了发展战略实施的具体保障措施,即提升人力建设、降低生产成本且严控生产安全、加强企业文化建设、制定有效的资金保障计划与财务预算、优化资源配置与技术创新等战略实施保障措施。
成盈萱[9]（2019）在《大数据下北京农商银行的内部审计研究》文中研究说明近些年来,大数据技术迅猛发展,对社会各行各业都造成了深刻影响。在大数据时代下,越来越多的行业开始实施基于大数据技术的内部审计,促进了行业的结构转型和快速发展。但伴随而来的是隐私信息泄露等一系列问题,这些成为了发展大数据内部审计一道必须要解决的难题。国外的大数据内审技术发展已经较为成熟,有许多大数据软件被应用到实际工作中。我国也开始将发展重心转移到大数据方面,在理论体系和应用推广等方面都取得了巨大的进步。其中,商业银行率先利用大数据技术来进行风险预警和数据分析,实现了真正意义上的风险导向型内部控制,为银行业未来的发展指明了方向。大数据技术对商业银行在业务中保持其竞争优势,健全管理体系起到了不可磨灭的作用。本文首先通过国内外文献阐述其研究现状,并制定研究内容与框架范围,研究方法和技术路线,突出创新之处。然后通过对商业银行在大数据下内部审计发展现状的描述,紧密结合大数据的概念和特征,分析当前商业银行内审发展所面临的困境。最后结合北京农商银行的案例,指出北京农商银行在大数据环境下发展内部审计存在的问题,并据此提出对应的解决方案,给大数据下其他有意向进行内审体系改革的商业银行提供一些启示。
祝令娥[10]（2019）在《浅谈高等学校内部审计信息化建设模式》文中进行了进一步梳理本文根据审计信息化建设的重要论断,阐述了高等学校内部审计工作信息化建设发展现状,并提出了内部审计信息化建设模式。
二、审计工作软件平台探讨（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、审计工作软件平台探讨（论文提纲范文）
（1）基于“大智移云物”视角下应用型本科高校审计课程改革探索（论文提纲范文）
| 1 审计课程教学现状分析 |
| 1.1 人才培养目标不清晰 |
| 1.2 审计课程安排不合理 |
| 1.3 校企合作程度不深入 |
| 2“大智移云物”背景下审计课程教学改革的必要性 |
| 2.1 有利于破解学生的就业困境 |
| 2.2 有利于促进审计人员的自我成长 |
| 2.3 加快审计课程教学改革进程 |
| 3“大智移云物”背景下审计课程教学改革策略 |
| 3.1 结合时代背景创新人才培养目标 |
| 3.2 优化课程体系，创新教学思维 |
| 3.3 依托“大智移云物”深化校企合作 |
| 4 结语 |
（2）大数据背景下企业内部审计提升措施（论文提纲范文）
| 引言 |
| 一、大数据背景下企业内部审计存在的问题 |
| (一)企业内部审计模式落后 |
| (二)企业内部审计缺少风险防范机制 |
| 二、大数据背景下企业内部审计提升具体措施 |
| (一)树立大数据背景下内部审计创新意识 |
| (二)依据企业具体情况搭建审计云平台 |
| (三)建立大数据技术下内部审计探析模型 |
| (四)升级大数据技术下内部审计系统功能 |
| (五)重视企业内部审计工作团队建设 |
| 结语 |
（3）大数据技术对审计的影响研究（论文提纲范文）
| 一、 引言 |
| 二、 大数据时代审计的机遇与挑战 |
| (一)大数据技术带给审计的机遇 |
| (二)大数据技术带给审计的挑战 |
| (三)文献述评 |
| 三、 大数据技术对审计思维的影响 |
| (一)大数据环境下的新思维 |
| (二)大数据技术对审计思维的影响 |
| 1. 抽样思维到总体审计思维 |
| 2. 精确思维到容错思维 |
| 3. 因果思维到相关思维 |
| 四、 大数据技术对审计模式的影响 |
| (一)大数据技术正在促进总体审计模式的应用 |
| (二)大数据技术也在改变审计取证模式的流程 |
| (三)大数据审计工作模式将会出现 |
| 五、 大数据技术对审计方法的影响 |
| (一)大数据关键技术 |
| (二)大数据审计技术 |
| 六、 大数据审计发展的对策建议 |
| (一)创新先进的大数据审计方法 |
| (二)推出通用的大数据审计平台 |
| (三)制定统一的大数据审计规范 |
| (四)加强专业的大数据审计培训 |
| 七、 结语 |
（4）HJ租赁公司增值型内部审计应用探讨（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究的背景 |
| 1.1.2 研究的意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 关于增值型内部审计作用的研究 |
| 1.2.2 关于增值型内部审计增值途径的研究 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.4 本文的框架 |
| 2 增值型内部审计的相关理论 |
| 2.1 增值型内部审计概述 |
| 2.1.1 增值型内部审计的涵义 |
| 2.1.2 增值型内部审计的特征 |
| 2.1.3 增值型内部审计的应用 |
| 2.2 增值型内部审计的理论基础 |
| 2.2.1 受托责任理论 |
| 2.2.2 价值链理论 |
| 2.2.3 成本收益理论 |
| 3 HJ租赁公司增值型内部审计现状 |
| 3.1 HJ租赁公司内部审计概况 |
| 3.1.1 HJ租赁公司简介 |
| 3.1.2 HJ租赁公司内部审计机构的设置 |
| 3.1.3 HJ租赁公司内部审计的工作流程 |
| 3.2 HJ租赁公司增值型内部审计中存在的问题 |
| 3.2.1 内部审计的独立性与权威性缺失 |
| 3.2.2 内部审计工作缺乏规范性 |
| 3.2.3 内部审计成果未被有效利用 |
| 4.HJ租赁公司增值型内部审计存在问题的原因分析 |
| 4.1 制度层面 |
| 4.1.1 内部审计机构职级较低 |
| 4.1.2 现有内审制度与企业实际情况不符 |
| 4.2 业务层面 |
| 4.2.1 未对企业重点项目进行跟踪审计 |
| 4.2.2 内部审计增值服务范围较窄 |
| 4.2.3 内部审计工作未得到充分的技术支持 |
| 4.3 人员层面 |
| 4.3.1 公司员工对内部审计的增值作用认识不足 |
| 4.3.2 复合型内审人员缺失 |
| 4.3.3 内部审计人员的专业化培训较少 |
| 5 完善HJ租赁公司内部审计的相关建议 |
| 5.1 健全增值型内部审计制度 |
| 5.1.1 提高内部审计的组织地位 |
| 5.1.2 制定适用于HJ租赁公司的内部审计制度 |
| 5.2 规范增值型内部审计业务 |
| 5.2.1 加强对HJ租赁重点项目事前、事中及事后审计 |
| 5.2.2 拓展增值服务领域,提升增值效用 |
| 5.2.3 开发适用于HJ租赁公司的专用内部审计软件 |
| 5.3 加强内部审计人才队伍建设 |
| 5.3.1 加强内部审计增值型理念 |
| 5.3.2 加强内部审计队伍建设 |
| 5.3.3 加强对内审人员的专业培训 |
| 6 研究结论与启示 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.1.1 审计人员的专业化程度对公司内部审计工作质量有较大影响 |
| 6.1.2 企业专用审计软件能够切实提高内部审计工作的质量和效率 |
| 6.1.3 拓展内部审计增值服务范围能够提升HJ租赁公司的企业价值 |
| 6.2 启示 |
| 6.2.1 培养增值理念是增值型内部审计的实施前提 |
| 6.2.2 提升企业价值是增值型内部审计的实践目标 |
| 6.2.3 完善企业制度是增值型内部审计的重要保证 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）CMM评价模型在敏捷软件开发中的应用研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.3 研究现状 |
| 1.3.1 国内研究现状 |
| 1.3.2 国外研究现状 |
| 1.4 研究内容及组织结构 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 论文结构安排 |
| 2 软件能力成熟度模型 |
| 2.1 软件成熟度模型概述 |
| 2.2 软件能力成熟度模型表示方法 |
| 2.2.1 阶段式表示法 |
| 2.2.2 连续式表示法 |
| 2.3 软件能力成熟度模型实践域类型 |
| 2.4 本章小结 |
| 3 敏捷软件开发 |
| 3.1 敏捷软件开发方法概述 |
| 3.1.1 敏捷软件开发的价值观 |
| 3.1.2 敏捷软件开发的原则 |
| 3.2 SCRUM |
| 3.2.1 Scrum敏捷软件开发流程 |
| 3.2.2 Scrum团队中的主要角色 |
| 3.2.3 Scrum流程中的四个会议 |
| 3.2.4 Scrum流程中的三个工件 |
| 3.3 极限编程 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 软件能力成熟度模型与敏捷软件开发的兼容性 |
| 4.1 软件成熟度模型与敏捷软件开发的兼容性分析 |
| 4.1.1 敏捷软件开发与软件成熟度模型之间的统一 |
| 4.1.2 敏捷软件开发与软件成熟度模型之间的矛盾 |
| 4.2 工程类实践域 |
| 4.2.1 选择管理供应商能力 |
| 4.2.2 工程和开发产品能力 |
| 4.2.3 确保质量能力 |
| 4.3 管理类实践域 |
| 4.3.1 项目管理能力 |
| 4.3.2 管理人力能力 |
| 4.4 支持类实践域 |
| 4.4.1 支持实施能力 |
| 4.5 提升类实践域 |
| 4.5.1 建立和维护能力 |
| 4.5.2 提升性能能力 |
| 4.6 本章小结 |
| 5 构建敏捷软件能力成熟度框架 |
| 5.1 构建敏捷软件能力成熟度框架 |
| 5.2 案例研究 |
| 5.2.1 项目简介 |
| 5.2.2 存在的不足 |
| 5.2.3 项目实施 |
| 5.2.4 实施结果 |
| 5.3 本章小结 |
| 6 总结与展望 |
| 6.1 总结 |
| 6.2 展望 |
| 攻读学位期间发表的学术论文及参加的科研项目 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（6）D公司基于Scrum管理信息系统研发流程优化（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究现状 |
| 1.3 研究目的和意义 |
| 1.4 研究方法与技术路线图 |
| 2 文献研究与综述 |
| 2.1 敏捷方法理论基础 |
| 2.2 SCRUM理论基础 |
| 2.3 精益软件研发 |
| 2.4 文献述评 |
| 3 公司现状与存在的问题 |
| 3.1 公司现状 |
| 3.2 研发管理存在的问题 |
| 3.3 分析问题 |
| 4 研发流程改进方案 |
| 4.1 探讨改进方案 |
| 4.2 改进方案 |
| 4.3 持续改善方案 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 研发流程改进方案验证 |
| 5.1 实施改进方案 |
| 5.2 实施持续改善方案 |
| 5.3 改进效果评价 |
| 5.4 可持续改进 |
| 5.5 本章小结 |
| 6 总结与展望 |
| 6.1 研究总结 |
| 6.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）基于风险防范的税收执法内部控制研究 ——以Y省税务局为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 导论 |
| 一、选题背景及研究意义 |
| (一)研究背景 |
| (二)研究意义 |
| 二、国内外研究现状 |
| (一)国外相关文献综述 |
| (二)国内相关文献综述 |
| (三)研究评述 |
| 三、研究方法与内容 |
| (一)研究方法 |
| (二)研究框架及内容 |
| 第一章 主要概念及理论阐述 |
| 第一节 核心概念 |
| 一、内部控制 |
| 二、税收执法风险 |
| 三、税收执法内部控制 |
| 第二节 理论基础 |
| 一、风险管理理论 |
| 二、自由裁量权 |
| 三、行政控权理论 |
| 第三节 分析框架 |
| 一、控制环境 |
| 二、风险评估 |
| 三、控制活动 |
| 四、信息沟通 |
| 五、内部监督 |
| 第二章 税务部门税收执法内部控制实施概况 |
| 第一节 税务部门税收执法内控发展情况 |
| 一、税务部门组织架构与部门职责 |
| 二、税收执法内部控制的建设探索 |
| 第二节 税收执法内部控制的机构与职责 |
| 一、税收执法内部控制的主要内容 |
| 二、税收执法内部控制的核心部门 |
| 三、税收执法内部控制的主要方式 |
| 第三章 Y省税收执法内部控制实务 |
| 第一节 Y省税收执法内部控制实施情况 |
| 一、税收执法内部控制制度建设 |
| 二、税收执法内部控制组织建设 |
| 三、税收执法内部控制信息化建设 |
| 第二节 Y省税收执法内部控制成效 |
| 一、建立内部控制制度体系 |
| 二、覆盖权力运行重点环节 |
| 三、提升税收执法工作质效 |
| 四、加强内部控制监督反馈 |
| 第四章 税收执法内部控制存在问题及原因分析 |
| 第一节 数据采集与分析 |
| 一、数据采集 |
| 二、数据分析 |
| 第二节 税收执法内部控制存在的主要问题 |
| 一、税收执法监督的主体设置不合理 |
| 二、执法风险防范机制尚需完善 |
| 三、税收执法过程控制较薄弱 |
| 四、税收执法内部控制监督效果不理想 |
| 第三节 影响税收执法内部控制的主要原因 |
| 一、税收执法内部控制的制度体系层面 |
| 二、税收执法内部控制的组织结构层面 |
| 三、税收执法内部控制的技术采纳层面 |
| 四、税收执法内部控制的个人意识层面 |
| 第五章 完善Y省税收执法内部控制的对策 |
| 第一节 优化税收执法控制环境 |
| 一、树立内部控制是“新常态”的理念 |
| 二、健全税收执法内控组织保障 |
| 三、完善税收执法内部控制制度体系 |
| 第二节 完善税收执法控制活动 |
| 一、科学设置岗责体系 |
| 二、梳理完善执法风险点 |
| 三、加强流程控制 |
| 第三节 开展税收执法风险评估 |
| 一、构建风险指标体系 |
| 二、开展风险评估分析 |
| 第四节 推进税收执法信息沟通 |
| 一、强化内部控制信息沟通 |
| 二、推进税收执法信息公开 |
| 三、加强涉税信息共享共用 |
| 四、抓好税收执法内部控制信息化平台建设 |
| 第五节 提升税收执法监督质效 |
| 一、加强督察审计 |
| 二、严格责任追究 |
| 三、强化绩效管理 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（8）黑龙江电信国脉工程公司发展战略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的和意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究现状综述 |
| 1.3 研究思路、内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究的思路与内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文创新之处 |
| 第2章 黑龙江电信国脉工程公司内部环境分析 |
| 2.1 公司概况 |
| 2.2 公司现状分析 |
| 2.3 公司内部环境存在的问题 |
| 2.3.1 战略方向方面问题 |
| 2.3.2 人力资源方面问题 |
| 2.3.3 公司运营方面问题 |
| 2.3.4 企业文化方面问题 |
| 2.4 问题成因分析 |
| 2.4.1 公司决策层制定的战略不符合企业发展步伐 |
| 2.4.2 公司决策层现代管理意识淡薄 |
| 2.4.3 公司决策层管理观念老化 |
| 2.4.4 公司管理者企业管理能力不足 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 黑龙江电信国脉工程公司外部环境分析及SWOT综合分析 |
| 3.1 PEST宏观外部环境模型分析 |
| 3.1.1 政治法律环境分析 |
| 3.1.2 经济环境分析 |
| 3.1.3 社会环境分析 |
| 3.1.4 技术环境分析 |
| 3.2 波特五力微观外部环境模型分析 |
| 3.2.1 行业现有竞争者分析 |
| 3.2.2 潜在竞争者分析 |
| 3.2.3 供应商议价能力分析 |
| 3.2.4 购买者议价能力分析 |
| 3.2.5 替代品分析 |
| 3.3 SWOT综合分析 |
| 3.3.1 公司具有的自身优势 |
| 3.3.2 公司具有的自身劣势 |
| 3.3.3 公司面临的机会 |
| 3.3.4 公司面临的威胁 |
| 3.3.5 SO、WO、ST、WT战略组合 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 黑龙江电信国脉工程公司发展战略设计 |
| 4.1 公司发展战略指导思想及战略目标的选择 |
| 4.1.1 公司发展战略指导思想确立 |
| 4.1.2 发展战略目标确定 |
| 4.1.3 发展战略原则选择 |
| 4.1.4 发展战略定位 |
| 4.2 总体战略制定 |
| 4.2.1 总体战略规划 |
| 4.2.2 总体战略确定 |
| 4.2.3 多元化战略制定 |
| 4.3 职能战略制定 |
| 4.3.1 生产运营型职能战略 |
| 4.3.2 资源保障型职能战略 |
| 4.3.3 战略支持型职能战略 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 黑龙江电信国脉工程公司发展战略实施保障 |
| 5.1 提升人力资源建设与保障能力 |
| 5.2 降低施工成本与严控施工安全 |
| 5.3 加强企业文化建设 |
| 5.4 重塑内部管理机制 |
| 5.5 优化资源配置与推进信息技术革新 |
| 5.6 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
（9）大数据下北京农商银行的内部审计研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 主要贡献 |
| 1.5 技术路线 |
| 第2章 相关理论基础 |
| 2.1 大数据的相关概念 |
| 2.1.1 大数据的含义 |
| 2.1.2 大数据的产生 |
| 2.1.3 大数据的要素 |
| 2.2 内部审计的相关理论 |
| 2.2.1 委托代理理论 |
| 2.2.2 信息效用理论 |
| 2.2.3 公司治理理论 |
| 2.3 商业银行内部审计风险 |
| 2.3.1 客观风险 |
| 2.3.2 主观风险 |
| 第3章 大数据环境下的商业银行内部审计 |
| 3.1 现状分析 |
| 3.1.1 大数据产业现状 |
| 3.1.2 商业银行不良资产增加 |
| 3.1.3 网上银行用户增长快 |
| 3.1.4 内部审计新思维出现 |
| 3.2 大数据下商业银行内部审计面临的挑战 |
| 3.2.1 挑战商业银行数据处理能力 |
| 3.2.2 要求银行内部审计更具有针对性和实时性 |
| 3.2.3 增加商业银行数据泄露风险 |
| 3.3 成因分析 |
| 3.3.1 缺少实用的大数据内审平台 |
| 3.3.2 大数据内审分析软件研发不成熟 |
| 3.3.3 缺少大数据内部审计人才 |
| 第4章 案例分析 |
| 4.1 案例简介 |
| 4.1.1 北京农商银行基本情况 |
| 4.1.2 北京农商银行的经营情况 |
| 4.1.3 北京农商银行内部组织结构 |
| 4.2 北京农商银行的大数据内审平台 |
| 4.3 资产负债比模型 |
| 4.4 大数据对北京农商银行内部审计的影响 |
| 4.4.1 审计方法转变 |
| 4.4.2 审计范围转变 |
| 4.4.3 内部审计技术转变 |
| 4.4.4 内部审计成果转变 |
| 4.5 北京农商银行大数据内审平台应用成果 |
| 第5章 大数据下北京农商银行内审问题分析 |
| 5.1 非现场审计技术制约 |
| 5.2 数据分析精确性不高 |
| 5.3 未实现风险导向型内部审计 |
| 5.4 内部审计结果利用率不高 |
| 5.5 业务系统数据使用问题 |
| 第6章 改善北京农商银行大数据下内审问题的举措 |
| 6.1 完善非现场审计技术应用 |
| 6.2 重点保障数据安全可靠 |
| 6.3 树立风险管理意识 |
| 6.4 审计软件升级 |
| 6.5 实行外部数据集中管理机制 |
| 结论 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（10）浅谈高等学校内部审计信息化建设模式（论文提纲范文）
| 一、关于信息化审计的重要论断 |
| 二、高等学校内部审计信息化建设模式 |
| 1. 了解审计信息化的概念。 |
| 2. 目前审计信息化建设的现状。 |
| 3. 高校内部审计信息化建设模式。 |
| 三、结语 |
四、审计工作软件平台探讨（论文参考文献）
- [1]基于“大智移云物”视角下应用型本科高校审计课程改革探索[J]. 边莹,陈文洁. 科技视界, 2021(33)
- [2]大数据背景下企业内部审计提升措施[J]. 余春先. 财会学习, 2021(30)
- [3]大数据技术对审计的影响研究[J]. 陈舒. 市场周刊, 2021(09)
- [4]HJ租赁公司增值型内部审计应用探讨[D]. 杨诗琪. 江西财经大学, 2021(10)
- [5]CMM评价模型在敏捷软件开发中的应用研究[D]. 闫鹏斌. 华北水利水电大学, 2020(01)
- [6]D公司基于Scrum管理信息系统研发流程优化[D]. 颜烈川. 暨南大学, 2020(03)
- [7]基于风险防范的税收执法内部控制研究 ——以Y省税务局为例[D]. 沈淑轶. 云南财经大学, 2019(07)
- [8]黑龙江电信国脉工程公司发展战略研究[D]. 孟津宇. 哈尔滨工程大学, 2019(05)
- [9]大数据下北京农商银行的内部审计研究[D]. 成盈萱. 西南交通大学, 2019(07)
- [10]浅谈高等学校内部审计信息化建设模式[J]. 祝令娥. 教育教学论坛, 2019(19)